毕业论文精品范文-我国XX银行风险管理的研究

摘要

风险控制是银行独有的一种风险类别，一个银行是否具有核心竞争力主要体现在其对风险问题的管理与把控能力。作为上市银行，XX银行也是由最初的粗放经营逐渐向集约经营转变。XX银行在对企业风险管理与把控的方面水平的高低直接会影响到XX银行在国际银行领域的地位。为了了解并掌握XX银行当前的经营管理状况，深入研究XX在风险管理方面的一些不足之处。本文深入分析研究了商业银行在银行业风险管理方面的理论知识，发现问题并找到解决的方案。把研究的主要精力放在风险关系相关体系的建立、操作风险相关制度结构以及银行内部及外部的相关体制建设，希望可以为银行业的发展尽一份绵薄之力。

关键词：XX银行风险控制；风险管理；内部风险管理

目录

摘要 

Abstract 

一、绪论 

（一）研究背景 

（二）研究目的及意义 

（三）国内外风险管理问题的研究现状 

1.国内研究现状 

2、国外研究现状 

（四）主要研究方法

二、商业银行风险管理理论和实践综述

（一）风险及商业银行的风险 

（二）商业银行风险管理及其原则 

（三）商业银行风险管理模式的发展 

（四）商业银行风险管理理论的演变 

1.财产治理理论 

2.欠债治理理论

3.多方面风险的治理理论 

三、XX银行风险管理现状及存在的问题 

（一）XX银行风险管理体系的发展变迁 

1.XX银行的风险治理框架 

2.XX银行的相关风险管理政策 

（二）X银行风险管理存在的问题

1.对风险认识的问题 

2.风险管理理念不统一的问题 

3.组织结构的问题 

4.风险管理的问题 

5.发展体制的问题 

四、完善XX银行风险管理对策及建议

（一）完善银行内部的风险管理系统的指导思想 

1.管理理念向全面风险管理过渡 

2.增大风险管理的技术水平 

3.风险管理组织构架趋向垂直管理形式 

（二）建立属于风险管理组织架构 

（三）持续优化风险管理流程 

（四）完善风险管理运行配套机制 

1、加快企业文化的建设 

2、加强信息管理的系统化、透明化、风险化管理 

3、完善绩效考核体制 

结论 

致谢

参考文献 

一、绪论

（一）研究背景

改革开放以来我国的经济发生了翻天覆地的变化，在国际经济领域取得了不小的进步，经济贸易的飞速发展，无形中使银行和银行之间的竞争越来越激烈，同时在经营管理中的风险问题也逐渐显露出来。只有经常对银行的工作人员进行业务知识培训并为他们提供丰富的社会实践经验，才能加强工作人员的专业能力并让他们意识到风险管理对银行业的重要性。风险管理的目的在于在银行的日常经营中将经营降低的管理行为，它对银行业的发展起着关键作用。我国银行业在风险管理方面还处于阶段，很多方面还尚不成熟，还有非常多的问题和不足需要我们去解决和整改。为了银行企业的发展，在银行内部需要制定一套完善的风险管理体系、掌握识别风险的方法以及应对风险的措施和策略。

我国的经济体质正日趋完善，站在经济角度看，我国的经济市场是由多种经济成分组成的，这其中也包含私人经济;从政治角度看，我国政府在宏观上对经济市场进行了调控政策。虽然我国银行业的经济体制已经日趋完善，但仍然有各种各样的风险存在，我国银行在风险问题上面对了更大的挑战，银行只有控制好风险才能实现对银行的经营管理，企业在信用、市场和操作等方面遇到的问题都属于风险管理，银行在经营管理中遇到的较多风险都是信用风险，主要是由于贷款人到期无法还款造成的。管理不严引发的操作风险带来的损失也是不可低估的。市场的价格变幻莫测，由此引发了市场风险，但其对银行的影响相对较小银行只有加强对风险的监管，才能最大程度的为银行减少损失。

（二）研究目的及意义

在对风险的把控方面，我国银行的相关体系还有待完善，对很多制度的解释也有待明确。相比于我国，国外在这方面的工作非常值得我国银行企业的借鉴参考。在日常的经营中银行管理层不善于放权，推崇‘事无巨细，事必躬亲’整天忙的焦头烂额，在繁忙的工作中难免会有做错的地方，工作效率也因此下降，直接影响银行企业对信贷资金的分配。银行的各方面业务呈持续增长状态，信贷政策越来越严格，简单粗放的信贷政策将逐渐被激烈的市场竞争淘汰。所有的事情都充分的说明了建立一个健全完善的风险控制体系对银行业发展的重要性和必要性，风险控制制度的建设一定要结合市场风险、操作风险以及信贷风险等，要具有实用性，切记成为一纸空文。风险控制制度要不断结合市场实际情况推陈出新，切记一成不变，要与时俱进.

作为我国最早上市的商业性银行，XX银行也是由最初的粗放经营逐渐向集约经营转变也由原来的企业制度逐渐发展成股份制企业，XX银行需不断提升企业的抗风险能力向国际化的银行企业靠近。这篇文章通过深入的剖析研究了银行企业在风险控制上遇到的一系列的困难，并与现在银行的经营管理状态相结合，即使发现XX银行在风险控制与企业经营管理方面的错误之处，即使发现即使改正，为XX银行早日成为国际性商业银行打下夯实的基础，为银行未来的发展提供基础，使XX银行在同行业中更具竞争力，成为一个无论是在创新能力还是对风险把控能力都很好的商业性银行【1】。

对一些潜在的风险进行监测并处理，是评价我国银行业经营管理服务水平的最关键因素，我国银行在日常的经营管理中对所面临的风险要进行监督、预测、管理、控制、防范以及对风险进行化解。通过了解国内外的历史与目前的财务状况，不难发现经济危机对国内外经济的重要性，甚至会引发银行金融系统错乱，导阻碍银行的正常工作运营。对于历史的给我们的深刻教训，我们要认真汲取，建立健全完善的风险监管机制使企业在风险把控方面更加完善和市场竞争方面更具优势，对其他企业的经验教训，择其善者而从之，其不善者而改之，减小和先进银行之间的距离。

（三）国内外风险管理问题的研究现状

1.国内研究现状

风险管理在我国还处于萌芽阶段，发展的速度也非常迟缓，再加上风险管理相关的专业的书籍也非常少，风险管理在当时是一个新兴的概念。直到1997年，人们通过刘应森教授的著作《银行风险管理》才真正的认识风险管理，并意识到其重要性。《银行风险管理》这本书具有很强的针对性，具备很强的科研价值，对银行企业的风险管理来说是具有标志性的重大事件。这本书全面的介绍了银行风险管理方面相关制度的建立、银行的风险覆盖范围以及不断改革的监管体制。很多的因素都会影响到银行系统的经济安全，金融危机产生的危害不容小觑，银行的发展状况对国家经济来说非常重要，因此，我们应加大对银行企业的风险控制，认真研究相关制度，做好防范应对措施，同时也要加强对其他金融企业的风险控制。

通过系列的研究表明虽然我们国家现如今在商业银行的风险把控以及面对这种风险的制度管理和处理的方法上都前进了很多，而且相应制度的出台也大大的提升了它的完整性并且得到了良好的反响。但是在这些管理方法实施的过程中，由于我国目前在此方面还处于经验不足以及注视不够等原因，在真正实施时还是让一些商业银行望而却步，这样一来就出现了它迟迟不能大幅度提升且不能被广泛应用的现象。

在当前的局面来看，我们国家的银行与发达国家银行的差距还是非常明显的，因为我们国家银行本身对自己在风险的处理及管理上都还不能够有真正的认识，即使认识到了也不能做到彻底的分析与整改，这也使得我国一些国内银行迟迟不能与发达国家银行平行的原因。

2、国外研究现状

与我们国家相比其它的发达国家在风险把控上都有着非常多的经历，他们在制定相应的制度上所采用的方法都更加主流、安全且对出现风险情况时更容易掌控解决。他们在面对风险时通常会运用的方法是标准化以及模型法，这大大的降低了风险的产生，即使产生风险也都能有效掌控住。他们在风险把控上都有着比较多的思路，而这些思路经过实验也确实得到了很大反响。他们认为针对银行的内部而言，对风险制度的制定要全面且在制定的过程中对制度的架构及对风险把控的战略都要做出各种假设性的设定。而他们的这种做法被其它发达的国家广泛运用，而且这种方法不但只适应于银行还适应于其它各种行业。这种作法对于商业银行来说在以后面对风险时有着直接的作用，并且对其它银行或企业来说也是起着非常大的借鉴作用。

（四）主要研究方法

本文笔者会大量的运用比较的方法来对比国内与国外在面对这些问题时所表现出来的不同解决方法，对比一下国外的方法是否适用于国内，且以实例为参考，阐明外国在处理相同事务时的方案及方法，直接或间接的说明发达国家无论在理论上还是实践中都有他们自己的独到之处而且他们所运用的方式方法对于风险把控而言是有着巨大贡献的。在此基础之上，提出笔者本人的一些观点及想法。

二、商业银行风险管理理论和实践综述

（一）风险及商业银行的风险

在风险的把控上企业不单单只是要了解更要有预防的能力，而一般想要有效的预防风险通常要看它的环境、目标、时间地点以及基础点这几个方面，而且这几个方面并不是一成不变的【2】。对于时间地点来说就是指在当时的一定时间内观察出风险的矛头所在；环境是讲明风险在来临时所能波及到的层面及发展的范围；目标则是阐明该次风险来临时该用哪种单位形式定义；基础点就是判定风险的界线并以此来计算出企业自己的业绩。依照相关的标准准则针对商业银行风险可分为操控、法规、流动、信誉、环境、名誉、移动、利率这几方面。

（二）商业银行风险管理及其原则

商业银行的风险把控并不是一成不变的，而且它也在持续的进步当中。以前我们的企业专项部门总是分开设立，将工作下分至不同的人员，这在一定程度上无论是在协调还是执行上都会存在着各种问题出现，这在风险把控上大大提升了它的难度。想要能够让他们之间进行协调的工作将风险降至最低或是避免风险的发生让我们能够对自己有一定正确的定义且清楚明白自己的作用以及对企业将来的定义上做出有效的判断。制定风险管理的目的就是要预测将来的一些不稳定性存在，确定风险把控制度的途径和方式以此来实现更好的管理目的。

（三）商业银行风险管理模式的发展

从八十年代开始到现在，发达国家的银行行业风险制度样式以及它所提出的理论方法都得到有效的发展。由于一些客户的潜在负债影响，大部分的商业银行重视起了对于信誉防备和控制并对此加强【3】。银行会通过现有的定律对非同种类别的资本进行分类别的权衡来进行风险评估，这样一来对于银行来说得到了一层安全网。通过时刻观察所入资产业的价格来与现行市场的价值进行比较，这样一来，即便它的净市场价值是负数也不必担心他的入帐单没人购入。

九十年代之后金融业呈现出前所未有的高风险状态，伴随着其它金融项目的不断增加，许多大银行受到了很大冲击甚至关门停业。此风波受到了国际金融界的高度重视，比较大的银行逐渐开始搭建了自己的风险把控制度并以最大力度加以实施以此来补充市场风险计量即风险价值法的不足之处，以最大程度的避免类似风险再次发生。

现在回看商业银行风险管理的历程，它的发展形势从最开始的只针对一项的风险把控发展成为全面的风险把控；将较简单的管理手法演变成具有全面性的管理手法；将本身的简单操纵转变成最佳的操作风险把控。将少数的风险把控提升到了全局的风险把管理。

（四）商业银行风险管理理论的演变

商业银行风险管理现已经成为一门专项的科系，虽然它的成立并没有多长的时间但是这已经充分的表明了有越来越多的人已经开始意识并重视到了经济风险所带来的危害并开始加以防范和设立各种措施，当然在此过程中商业银行也起到了不可磨灭的作用。最开始的时候，商业银行的经典模式是以资本为最主要的经营核心主业，这也是为什么商业银行将风险把控更多的只放在了资本经营的风险操控上的主要原因【4】。

1.财产治理理论

在商业银行刚刚建立时到20世纪末，财产治理理论把银行财产的不固定性看作极为重要的，财产治理理论觉得，因为银行的流动资产大多数是通过客户活期的存款，而这种资产流动的控制权是在顾客的掌控当中的，与银行的治理没有很大的关系，但是银行的手里拥有运用这些资金的权利，因此银行更偏重于对资金的把控和掌管，势必在资金问题上解决不顾定性、安全性和盈余性问题。

2.欠债治理理论

集中活动在20世纪五、六十年代，欠债治理理论把被迫的存款想法变成自身想要的借款想法,这也是银行维持不固定性寻找到了一个新的办法，这种治理理论觉得，银行资产的不固定性可以经过加强资金掌控和管理来得到，也可以用巧妙的调剂欠债来达到目的。商业银行增加筹资的方法和捷径可以通过拓展自动型负债的方法来实现，也可以达到多种多样的资产要求【5】。

3.多方面风险的治理理论

从20世界80年代到现在，多方面风险治理就是整体机关的所有办理事务的各个阶层的单位，对所有类别风险的统一治理，这种治理需要信誉风险、营销风险以及其他的各种各样的风险和包括以上风险的每种金融资金和资产相结合，将对这些风险负责的每个办理事务的单位归入到一个整体的系统中，衡量所有风险在一样的依据中的准则并且相加汇总，掌控和治理根据所有事务的关联性的风险，到现在为止，各个国家都在不停的拓展和完善多方面风险治理的实施工作上。

三、XX银行风险管理现状及存在的问题

（一）XX银行风险管理体系的发展变迁

XX银行在1994年成功的从策略性职责的约束中走出来，为自身创建风险治理系统提供机遇。XX银行明确表示了“实施落实风险治理，确保提高资产的品质，调解信用贷款的比率，整合信用贷款的投放方向”的整体目标。为信用贷款的风险治理的拓展和开发提供了方便的途径，调解好信用贷款资金与非信用贷款资金的关联，提升掌控技术能力，减小XX银行和国外优秀银行风险治理的距离【6】。

在2004年，XX银行成功的成为了上市公司，在那之后马上拟定了有关经济时代并且满足需求的发展攻略，并且通过对大中城市的有用能源的运用来不停的提升自己的想象力，提高自己的自身素质，表现出自己拥有的特点，努力成为一个具有股份制的商业银行，使其具有国际化和现代化的特色。

1.XX银行的风险治理框架

2002年起，XX银行开始创建诚信贷款的监管控制治理体制，在一开始创建了信用贷款风险的管理的规章制度、方式和预期结果的体质，与重要风险汇报系统，并且已经开展了一定时间就对银行所有的信用贷款资产的规格做汇报，剖析和监督测量的规章体系。

XX银行在2003年5月经探究开展了信用贷款风险的评估级别的预报警示体系，并且以这个体系为中心又拟定了顾客诚信度和评估和分级，把诚信贷款的风险评估体质创建成一个政策性维持体系，并且使其中的风险工作用数字进行评估和定向性的剖析结合在一起，这种体系里银行自己开发研究的，其中包含四个主要的作用：一、顾客诚信度风险评估及分级。二、欠债项目风险的评估。三、资金组成的风险评估。四、风险的警示。

XX银行在2006年又创建了关于风险管理基本操作环境的项目，经过了解过去所有档案里的违反规定的事例或行为，对以上情况进行整理统计，并且通过发生的频度以及赔损情况的多少对其排列顺序【7】。并且通过被检验的目标把及其主要的环节风险分为三个阶层的内容,，包括窗口岗位、办理业务的网点和面对人民群众的基层网点，这样会对工作人员工作态度的监管起到更加规范和清晰的作用。

经过对各种规定和系统的创建，促使了银行贷款风险评估系统和风险管理基本操作环境这两个重大项目的创建和具体实行。XX银行已经成功地走出了管理业务往来的最低谷，并且组建了一个拥有自己特色的风险管理格局，虽然这对XX银行是个重大突破，但还是不能与有些国内和国外的竞争者媲美。

2.XX银行的相关风险管理政策

自2006年起，XX银行又开始了对风险管理基本操作环境的项目的创建和实施，来实现使基本治理和内部自我建设更加强大的目标，从而创建有规模、有效率、全方面的风险管理和自我管理的系统。这个项目的创建意味着XX银行将按照国际标准的治理方式为方向来重头开始搭建属于自己的内部控制系统，也是XX银行系统化的治理模式和治理方式的创建更加成熟更加受到国际青睐的象征【8】。并且以这个为中心研发了《XX银行内控体系标准》，创建了治理规范集中，比较自立的体质，统一有计划的决定以及扩散管控为一体的风险管理方法。与此同时，这个银行也健全了组织机构，并且试试了单方面的合作、双方面的监管，对该银行行长负责任的治理想法，并且和风险管理员以及银行行长双方面的汇报需求，一并构建了该银行治理框架的制度和配合的内部控制体系。

在2007年7月，该银行又研发出了《资产类非信用贷款风险管理的内部规章》和《亏损统计汇报制度》。在此制度研发出之前该银行对一切非信用贷款资产做了风险评估，并且将其分为五个级别，以便对其进行治理，包括：寻常、关切、次级、疑点以及亏损。这样的分组有助于对菲资产信用贷款的治理，与此同时创建了菲信用贷款资产亏损的预备金和为缩值备好了解决方法，为了正确的评估菲诚信贷款，资产存在的风险情况，提出了详细的规章制度，为该银行对菲诚信贷款的治理的监管打下基础做出贡献。然而该银行的《亏损统计汇报规章制度》中提出了风险亏损的定论，并将风险亏损分成内、外两个组成结构，当中的内部风险为：职工风险、过程风险和系统风险，这样的风险是可以人为控制的，是由于XX银行内部的监管与治理的不当和程序不健全或系统监管程序不健全引起的，可以经过更加完美的管理和吸取经验教训来完善其风险。外部风险是不能掌控的风险，是通过天灾人祸或祖国相关的对应政策进行改变，并不是该银行本可以改观的风险【9】。

（二）X银行风险管理存在的问题

随着社会的快速发展，市场竞争越来越激烈，x银行为提高业务水平，从服务态度和业务水平等多方面严格要求，提高自身竞争力，更是向国际各大银行学习先进的管理模式，服务标准和业务能力，结合自身，更好的运用在x银行。在这样大氛围下，x银行在风险管理流程的不完善也暴露出来，主要以下几点：

1.对风险认识的问题

有一种说法是“风险收益相匹配原则”，在国际上的大银行把风险和收益看作同样重要，天下没有免费的午餐，想要有收益就要承担相应的风险。x银行对于风险管理由于起步晚，所以管理模式、规定都不健全。对风险管理和收到利益的利害关系认识不到位。因此，在业务快速发展的当下，风险管理人员对风险管理理念还相对落后，赶不上风险管理需求，是x银行必须面对的问题。

银行进行风险管理的目的确保安全经营，获取最大利润，其根本目标是以尽量小的成本保证银行处于足够安全的经营状态，尽可能地追求最大的利润，并且能够有效的规范职工的行为，减少他们为了追求眼前利益而忽略风险违规办理业务。

目前x银行高层领导还没意识到风险管理对于银行业务发展的重要性，有部分领导虽然有这种意识，但是还没有真正的理解风险管理对于银行业务发展的重要性。在传统风险控制和管理实践过程中，x银行在某种程度上忽略了风险防范、风险监控和回避风险事项。因为他们更加关注和关心的是如何才能尽快拓展业务，尽快的获取利润，抢占市场，成为当前市场竞争中的领先者，而不能把风险管理和业务发展平衡好。这样，忽略了风险管理势必会影响银行的长远发展【10】。有些部门或管理人员为了提高业绩钻风险管理的漏洞，明明是个人贷款却以对公贷款的名义办理，如果审查不过再改为个人贷款办理，为了增加业务量而违规操作，这样无疑加大了银行贷款的风险。

x银行要完善风险管理制度，把风险管理作为银行管理的重中之重，使x银行在风险管理的制度下得以长期的发展。x银行的每一个部门、每一个岗位、每一位员工都要遵守风险管理规定，必须把风险防范放到第一位，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为。在发展业务的同时，加强规范管理，以保证各项业务的流程和规章制度的约束之内进行，使风险管理成为员工的行为规范，最终形成一项行之有效的管理机制。

2.风险管理理念不统一的问题

x银行通过的经营管理，对风险管理也总结了很多经验，但始终没有把这些经验系统的整理成文供大家学习参考。而且由于没有明确的风险管理制度，各级负责人通常都根据自己的风险评估经验来判断风险决策。而且由于各地的经济发展水平和政府政策都不一样，因此各地银行风险管理的细则各不相同，这对于领导层的风险管理政策的贯彻和施行都会有所影响。由于风险管理没有形成制度化，在管理中不能有据可依。从这些方面总结出x银行在管理中的不足：信贷经营、审批和风险管理人员的职责划分过细、团队之间不够团结、各个部门之间信息不够透明、审批程序过多复杂导致信贷业绩不高，所以x银行的风险管理刚刚起步，还不成熟，在今后的发展中着重加强。

3.组织结构的问题

x银行意识到了风险管理中存在的不足，多次对信用风险、市场风险和操作风险等管理机构进行改革，但是制定完政策，在执行的过程中执行力度不够，到达基层的执行部门重点不明确，以至于效果并不明显，只在信用风险这一块略见成效，市场风险和操作风险的管理上效果微乎其微。银行的管理委员会掌控所有风险管理的工作涉及的面太广，但是不将这些职能细化到各个部门，以至于在执行的过程中不够有针对性。所以说，当下的银行的管理不能单单只依靠管理委员会，委员会可以根据银行的发展问题及时调整，在大方向上给予指导，但是要想银行进一步的发展必须依靠各个部门的团结协作，这样才不会落后于国际银行的发展【11】。

4.风险管理的问题

银行的风险管理离不开总体的经营目标，要将风险管理融入到银行管理的各个环节和经营过程，使风险管理流程化，并且在实际的工作中不断优化和创新，风险管理在x银行的经营中相对薄弱，这都是因为x银行在经营中只看重经济的发展，却忽略了风险管理的重要性，制订好风险管理程序和风险管理办法，这样在工作中出现风险后可以及时做出调整和应对，有备无患。x银行为了完成业绩而大量发行个人透支卡，但却没意识都这背后隐藏的风险。x银行就应该针对内部出现的这些问题专门推出一个内部风险管理平台，整治银行内部风险管理和控制体系，使银行员工工作可以规范化、系统化、透明化，通过这个风险平台对员工内部得严格管控，不断提高银行的风险管理水平。

5.发展体制的问题

由于x银行现行发展体制存在一些问题，以至于出现风险问题都是避免不了的。比如x银行要推行新产品，或者对现有的服务业务进行改进，财务报表的结构的变化这些方面只要有变化都会对x银行的整体风险管理产生影响，这就是银行风险管理中存在的潜在问题。银行的风险管理比较复杂，不是单一的制定风险管理模式就能预防风险的发生。由于个人住房贷款的利率比工商企业方面贷款的利润高，而且也可以分散信用贷款的风险，避免风险问题过于集中。但是在工商企业信贷的风险虽然降低了，但是个人住房贷款过多也必不可免得带来了这方面的风险。风险和风险管理是密不可分的，风险的大小决定了风险管理的制定，它们两者是一个整体，缺一不可。

X银行才刚刚发展起来，管理经验不足，还有许多机制不健全，这些都会制约x银行的发展。因此X银行要善于学习，在国内，多吸取同行的管理经验和技术，结合自己银行发展需求为自己银行所用。不得不说，国际银行的管理理念确实超前，因此，想要银行有更管阔的发展空间，不能单单把眼光放在国内，更应该学习国际银行的先进管理理念，尽快追赶国际银行发展脚步，与之共同发展。

四、完善XX银行风险管理对策及建议

（一）完善银行内部的风险管理系统的指导思想

1.管理理念向全面风险管理过渡

健全的风险管理理念包含七大方面：一致性理念、全面性理念、系统性理念、独立性理念、权威性理念、互通性理念和分散与集中相统一的理念。一致性理念是指银行的风险管理目标和业务发展目标要保持一致性，不能相悖。但是大多数银行行业并不这样认为，他们认为这两者是相互矛盾的，认为风险管理必然阻碍业务的发展，业务的发展必定排斥风险管理，在这种理念的影响下必然导致银行风险隐患增加【12】。全面性理念是指银行的风险管理涵盖面要全，要涉及到所有业务和所有环节中一切可能存在的风险。对于新产品、新业务银行银啊确保这些产品和业务被引进之前就为其制定出适当的风险管理和控制方法。系统性理念是指风险管理不能是单一的模型就可以实现的，它是许多的子系统组合而成的有机体系。所以风险管理是否有效很大程度上取决于各个组系统是否健全有效运作。独立性理是指银行内部要有一个清晰，权责分明的风险管理机制。各个部门之间要互相交流共同协作。权威性理念是银行要确保风险管理部门和风险管理评估监督部门具有高度权威性，保证其客观性和公正性。互通性理念是因为风险战略的出台在很大程度上依赖于其所获得的信息是否充分。风险战略能否被正确执行受制于银行内部是否有一个正确的信息渠道。确保信息渠道通常，各个部门沟通无误，风险管理各个环节都不会出现问题。分散于集中相统一理念有利于提高银行风险管理的效率和水平，控制好各类风险。

2.增大风险管理的技术水平

如今许多规模较大的国际银行风险管理水平很高，已经从过去的被动发展奉献已经转变为主动控制风险的局面，在这样的情况下银行就有足够的精力和机会创造适合自己银行发展的风险管理方式。通过对国际银行的研究，为X银行提一些比较有帮助的建议：第一，X银行要建立自己的风险管理系统，可以像风险管理方面比较有经验的银行学习借鉴他们先进的管理经验，然后结合X银行自身的发展模式，建立适合X银行的风险管理信息系统(风险预测、风险调控、风险处置等多个风险管理方面)，要有一个系统化的风险管理平台，可以为X银行提供系统的风险管理，有助于X银行提高和完善风险管理技术。第二，x银行不能总是遵循传统的风险管理模式，要结合实际不断创新，开发出应用性较强的风险管理系统，将风险管理更好的融入到风险管理信用的计量中，有助于提高风险预警功能，制定风险管理决策的准确率更高，风险管理在实际应用中得到充分的发挥【13】。

现在越来越多的银行开始建立自己的操作系统，这样可以控制操作风险上的失误，特别是人为的失误。X银行可以吸取这些银行的成功经验，业建立自己的风险管理操作系统，进而形成比较完整的信息化管理系统。建立信息管理系统后要做好系统维护和系统管理工作，要充分利用好这个风险管理系统。在管理的过程中，对于损失的数据要进行收集和整理，总结经验，避免这样的失误再次发生。X银行建立风险管理系统不仅要收集整理银行内部的信息和数据，对于外部有关数据也要进行收集，像国内外银行相关的先进管理技术和方法和各项有关的数据，对员工培训的相关内容，都可以学为己用，利用到自己的操作系统管理上来。定期对系统进行清理和补充，清理一些无用的信息，补充进来一些实用的资源，来提高X银行风险管理系统的实用性。

3.风险管理组织构架趋向垂直管理形式

随着科技的快速发展，多变的市场经济局势，X银行的发展要全面化、多元化。眼光不能只停留在信用风险的管理上，要时刻跟住市场环境的改变，注意资金流动性及操作手段等一系列可能带来风险的隐患【14】。所以这就要求X银行对风险的管理模式要进行转变，由过去的单一化的管理转变成适应市场环境、资金流动以及操作手段等在内的更加全面的风险管理。这也就要求应将资产、负债和中间业务，行内业务和行外业务，本币业务和外币业务，自营业务和代理业务，境内业务和境外业务等方面所有涉及到有风险的业务都要归为风险管理的范畴。并且风险管理涉及到的层面不仅X银行本身，其附属的所有分支机构包括各个管理部门及下属的各项产品在内的各种事物当中，是风险管理贯穿于只要是涉及到X银行的一切管理事务中去，发挥x银行的风险管理作用。

在风险管理部门，要把风险管理中的执行者和承担者的责任划分开，有利于充分发挥岗位职责，相互监督，使每个岗位都具有独立性；并且风险管理部门能够独立行使权力，不受任何部门的约束，有利于发挥该部门的监督和管理作用。根据银行业的发展形式，X银行要想发挥风险管理的作用，必须结合自身体制和国内市场需求建立适合自己的风险管理组织构架比如垂直管理形式，这种形式主要以企业扁平化管理和窗口化管理为原则，风险管理的扁平化可以使决策直接准确的传达，避免中间环节。风险管理的窗口化是指银行涉及的所有业务通过窗口办理，可以对业务部门起到监督作用【15】。

（二）建立属于风险管理组织架构

XX银行现在实行的系统不适合在企业中出现的一些风险的解决，所以，XX银行应该快速的制定一些方法，解决在企业中出现的大大小小的风险使企业能够蓬勃迅速的发展。创建一个属于企业的体制，比如说，建立首席风险执行长官，而且要设立一些在各个部门相对的主管人员，可以立刻像主管人员进行报告，可以迅速解决企业风险滞留问题。对员工进行相对应知识的培训，能够让员工了解这些大大小小的风险对于企业来说的严重情况【16】。

固然，XX银行从原来到现在的进展要建成可行的组织架构进行中间的交接，最近一点时间可以选取一个既方便又不影响为了以后发展的对策，使员工慢慢的接受企业的变化，对出现的风险有一个简单的认识，可以在企业内部对他们进行简单的培训，让员工实质的了解问题，是员工和企业融合在一起。

为了能够让每一个员工都能认识到在企业担负的责任及义务，让风险管理条例更好的实施和了解，管理层有必要精确一下相关的事宜，设立员工在风险管理问题中所担任的职责，可以从四大方面来着手:

首先，对于高层的所担任的职责。鉴于最后发生问题所承担风险的高层人士来说，这就要看高级管理人员对银行各个流程具有全方位的了解。所以，我们应该建立相应的体制来管理，来对银行平常的操作流程进行具体的监控，可以保证银行在日常的风险管理中没有问题。同期我们可以对风险评估进行不间断的排查并对其整理出资料，可以了解风险问题的迹象查出错误的源头，保证后续工作可以顺利的开展。

第二，关于相关职能部门。因为高级管理人员不能对每个部门进行监管，所以要专门设立风险管理的部门，并让他们到各个部门中去，有助于高级管理人员对风险的掌控【17】。可以迅速的在日常工作中发现风险管理条例在实施中好处和坏处，发现问题时应立刻向高级管理人员做出报告，辅助高级管理人员在每一个部门建立一些相应的条例条规，协助风险管理活动，建立机制性的风险评价方式，日常出现问题如何处理等等。

（三）持续优化风险管理流程

风险管理是一项耗费很多时间的工作，在银行的开展中要慢慢的发现问题在做以解决，在开展中把发现的问题慢慢过滤使其进行优化状态。妥善定义(define)、度量(measure)、分析(analyze)、改进(improve)以及控制(contr01)业务流程优化进程，要把每一个环节的开展都做以记录，剖釋、估摸、勘测，在这之中找到最佳，最合适于企业更好的开展构造，并对每一个环节进行透彻的剖析，要不怕麻烦对每一项进行考核。做好记录以便于以后发现问题有根据【18】。详细的开展可以在地方进行详细单位勘测相应的政策归纳到操作流程之中，可以使每个地方每个企业都囊括在内。让客户满意，利用更加有利的方法来规范管理。

（四）完善风险管理运行配套机制

1、加快企业文化的建设

对风险治理理念进行多方面的推行贯串，在每个重要步骤的业务过程，创建对应的治理机构，来把正确的治理职责进行相对应的划分，从而每个机构创建平起平坐的、团结互助的关系，来达到以促使发展为基本的增加价值型的风险治理的目的。

2、加强信息管理的系统化、透明化、风险化管理

创建属于该银行的风险评估的规章制度，促使对稳中有各种项目在体系中的互相连接，为风险治理提供鼓励。提升对每种内部和外部消息的搜寻分享和数字剖析能力，为各种级别、各种类别业务职工供应一些迅速的、流动的、专业性的营销治理消息的帮助【19】。

3、完善绩效考核体制

指出详细的实行的具体规则，经过合适的利益分配加强以风险治理为中心的鼓励束缚体制。比方说，考核分为优秀、中等、良好、低、等多种类别为基本，对所有工作人员进行考核评估，并对其进行相对应的奖惩机制【20】。促使所有工作人员：与单位完美的融为一体，将鼓励体系嵌入到未来企业发展中去，以集中指引风险管理与业务发展的系统化和统一化。

结论

风险治理系统是同现代银行营销治理体制有关的所有可能性原因，能指引银行以后发展的方向，是其他营销治理必不可少的主要构成结构。不停的加强风险治理系统能够为银行的平常业务中、营销环境的变化和不正当运作等多方面降低亏损。全方面的风险治理是一种完善的工程，和银行有着密不可分的关联，是互相影响的，决定层和所有的工作人员，整个过程从头到尾都在银行的所有活动中连通，从拟定策划到详细的实施，都起到了关键性的作用，这也有利于银行能尽快的找到隐藏在公司内部的麻烦，根据这些来进行风险治理，这也能保证银行可以在维持比较好的风险治理的环境下也可以实现拟定的目标。

银行要将重点放在能够快速、敏捷的发觉所有业务当中存在的风险的地方，并且要对之实行评估，这样才能更完美的、全方位的实行风险治理，根据风险点存在的多少，并从拟定风险金额来看，将资金再适当的划分等方法来实行风险治理。在当今社会，有多样化的银行治理体系当中，新巴塞尔协议的制定就是为了不停地将国际系统扩大发展，为了他的拓展给予靠谱的、长时间的保证。在这个协议里，把银行风险划分为：诚信风险、营销风险和运作过程风险三大种类，并且指出了全方面的风险治理方式就是这三种风险同等重要。

现在XX银行和国外的很多银行进行评比，不管是在风险治理的环境还是银行自身的机关结构及规章制度等多方面都是不能同国外银行进行媲美的。经过一系列的研究发现以下提示：第一、从风险治理的层次和具体过程的方面看来，以前那种比较单调的风险治理方法已经满足不了现在环境的要求，所以向全方面、多种市场的风险治理方面发展史必须的；第二、风险治理的技巧程度必须要不间断的发展和加强，不可以只顾着风险表面的度量，应该越发展约有深度；第三、银行自身的风险治理系统要从横向发展成竖向，使风险治理的结构更加的健全；第四、风险治理的最主要的是对银行不固定资产更细致更深层的治理。

本篇论文是对XX银行的风险治理系统做了初步的总结和创建，其中有许多漏洞的地方，诚恳的希望各位老师和同学指出问题。

参考文献

[1]卞玉叶,沈友娣,王文林. 新常态下商业银行抵债资产风险管理研究[J]. 中国集体经济,2017,(10):69-70.

[2]匡慧慧. 商业银行全面风险管理的现状及分析[J]. 商业经济,2017,(04):47-48. 

[3]王昕. 谈我国金融市场存在的风险及防范策略[J]. 商业经济,2017,(04):139-141.

[4]王思源. 提升银行会计信息披露的对策研究——基于经济共享视角[J]. 商业经济,2017,(04):153-155.

[5]鞠盈. 论述共享经济环境下电子银行财务风险管理[J]. 商业经济,2017,(04):162-164.

[6]郑瑜. 小微企业信贷风险管理[J]. 商业经济,2017,(04):165-167.

[7]姜楠. 浅析我国商业银行个人消费贷款风险管理[J]. 商业经济,2017,(04):177-179.

[8]唐艳卉. 城市商业银行会计内部控制现存问题及对策研究——以锦州市商业银行为例[J]. 商业经济,2017,(05):40-42.

[9]胡文祺. 商业银行消费信贷业务的现状、问题及风险管理研究[J]. 经济师,2017,(04):158-159.

[10]刘海涛,赵雅丹,王琦. 我国商业银行个人理财业务的风险管理对策[J]. 经贸实践,2016,(20):67.

[11]孙法学. 农村商业银行贷款风险管理[J]. 经贸实践,2016,(20):78.

[12]余力. 我国商业银行利率风险管理模式研究[D].华东理工大学,2017.

[13]周梦瑶. 基于CVaR模型的商业银行汇率风险管理研究[D].东华大学,2017.

[14]魏新照. 基于国债期货的我国商业银行利率风险管理研究[D].东华大学,2017.

[15]杨宁. 商业银行不良资产结构化转让风险与防控[J]. 浙江工商大学学报,2017,(02):.

[16]沈治寰. 经济下行压力下商业银行中小企业信贷业务的风险管理[J]. 现代营销(下旬刊),2017,(03):96-97.

[17]刘晓华. 银行信贷风险控制中关联企业制度的应用[J]. 财会学习,2017,(07):203.

[18]Mariagrazia Fugini,Mahsa Teimourikia,George Hadjichristofi. A web-based cooperative tool for risk management with adaptive security[J]. Future Generation Computer Systems,2016,54.

[19]Kwanho Kim,Hyunjin Kim,Sang-Kuk Kim,Jae-Yoon Jung. i -RM: An intelligent risk management framework for context-aware ubiquitous cold chain logistics[J]. Expert Systems With Applications,2016,46.

[20]Thomas Thaler,Meike Levin-Keitel. Multi-level stakeholder engagement in flood risk management—A question of roles and power: Lessons from England[J]. Environmental Science and Policy,2016,55.